当前，随着金融市场的迅速发展，大客户对银行贡献度不断下降，而中小企业客户市场空间广阔，价值增长潜力巨大，对银行的贡献度逐步上升，日益成为商业银行的利润“蓝海”。但相对大企业，中小企业金融业务的风险程度较高，如何在风险控制和价值增长间寻求均衡，是商业银行拓展中小企业金融业务中面临的现实问题。中小企业业务既有信贷业务发展的一般规律，又有其特殊性，所以应当建立一套相对独立的、符合中小企业特点的授权授信机制，以保障中小企业金融业务的持续、健康的发展。
一、以风险控制为原则，建立高效的授权制度
授权的原则是在风险可控的基础上，充分调动各分支经营机构的经营活力和提供高效率的信贷服务。
（一）进行授权等级评价，建立差别化的授权体系
差别化授权即根据被授权对象经营管理范围和风险控制能力等情况的不同给予不同的权限。实施差别授权的前提条件是对授权对象进行授权等级的评价。评价内容包括授权对象的经营管理水平，风险管理与内部控制能力，业务发展潜力，经营管理人员综合素质，地区经济环境，内、外部可利用资源等，确定评价等级，并以此作为确定是否对其授权，以及授权权限大小的依据。
通过差别化的授权的实施，可以准确地传导总行发展中小企业业务的信贷政策，正确引导分支机构经营行为，同时也能够激发其经营活力，促使其从信贷资产业务和非信贷资产业务全面发展，从盈利能力、资产质量、风险控制能力、市场份额和经营规模全面提高内部管理水平。
（二）授权应贴近市场、贴近客户，切实提高效率
1、授权定位于基层分支机构
一是中小企业信贷需求有 “需求急、时间短、金额小、融资快、频率高”特点。二是基层分支机构对于当地经济环境，业务发展潜力效益等情况，了解得更全面更具体，更贴近市场。所以授权定位于基层的分支机构，有利于为中小企业提供高效的信贷服务。
2、偿试授权客户的模式，提升为优质客户的服务能力
应偿试授权到客户的授权模式。在对客户进行准确信用等级评定的基础上，确定优质客户，偿试将授权具体到优质客户，为其提供高效、优质的服务，从而使本行在优质客户的市场竞争中具备更强的竞争力。
（三）动态监测、实时调整
对于授权应做到动态的监测、实时的调整。一是应时时监测各机构中小企业信贷业务的发展情况，评估取得的成效和面临的风险状况，实时调整各机构的授权内容。二是根据不同的发展阶段和经济发展状况进行不同内容的授权，使授权与当地经济状况、同业竞争等外部环境相适应，更好的适应市场发展的需要。
二、建立适合中小企业客户特性的授信制度
（一）科学划分市场，明确发展定位
根据当地经济发展环境和中小企业客户资源的情况，制定切实可行的中小企业业务发展规划，明确不同地区中小企业市场定位和目标客户群，有计划、有目标、分步骤地发展中小企业业务。
1、目标市场定位。在市场拓展过程中，要根据国家的产业政策和信贷政策，因地制宜，积极追随区域特色经济确定市场定位。该区域应是经济发展速度快、具有完备的现代工业基础和优势产业，同时中小企业市场发育较好、客户资源丰富，为拓展中小企业信贷业务提供广泛的物质基础。
2、目标客户定位。目标客户应具备如下特征：一是符合国家产业、环保政策；二是立足于区域经济优势，同时与优势大型骨干企业、集团型企业建立紧密型合作关系的生产或销售企业；三是市场定位明确，能够把产品做深、做精、做细、做专，具有广泛市场前景和竞争力的特色企业；四是科技含量高、起点高、市场潜力大的成长型、成熟型高新技术企业；五是还款有能力，管理规范，经营者、所有者素质和能力良好且经营理念先进的优秀企业。
（二）突出经营特色，创品牌效应
一是应根据地区经济环境、行业、客户类别的不同，开发适合其有特色的授信产品。二是各分支机构所开办的业务与其所处的经济环境相适应，确定授信主打产品，形成自身的特色业务，做到专业化经营。通过特色的授信产品和专业的经营机构，最终形成中小企业信贷业务经营的品牌效应。
（三）创新授信产品和担保方式，充分满足中小企业信贷需求
1、授信产品的创新
针对中小企业的特点，在对中小企业的授信服务中，应结合实际，创新思路，开发新的授信产品。一是对目标客户，实施“综合授信”，为其核定一个最高融资额度，使其在额度和期限内能够随时获得所需的贷款、银行承兑汇票和其他融资，一次性签订融资合同，循环使用。二是在还款方式上，采用多种还款方式，可以采用等额本息、等额本金等多种还款方式，通过一次贷款，分期偿还的方式，减轻中小企业的一次性还款负担。三是对于为大企业提供固定的配套产品或服务的小企业，可以联合其服务的大企业开展“保兑仓、三方协议、仓单质押”等业务，对于其无争议的应收账款，偿试办理保理业务。总之，通过信贷产品的创新，为中小企业提供多种形式的金融产品，切实解决其融资难。
2、创新担保形式、拓宽担保渠道
担保难也是造成中小企业客户融资难的重要原因，所以中小客户的信贷业务中一方面要坚持提供有效的担保，另一方面也要积极的创新担保形式，拓宽担保渠道。
一是推行最高额担保。对于保值能力高、变现能力强的抵押物，为借款人办理最高额抵押，既缓解客户的抵押登记压力、降低融资成本，也有利信贷风险控制、提高服务效率。二是创新保证担保方式。对不能提供有效担保的优质中小企业，针对中小企业经营者或股东拥有较多个人资产，也愿意为企业贷款提供担保的情况，采取“企业承贷、股东联保”的保证模式。三是探讨与保险公司和担保公司的合作，探索信贷业务担保和保险的融合。对中小企业开展一定限额内的信贷保险担保业务，利用保险公司或担保公司的信誉、实力基础分散银行风险。
（三）健全风险控制体系，促进中小企业业务持续发展
1、建立中小企业信息数据库
在拓展中小企业信贷业务中，银行应当利用各种渠道，尽可能多的获取中小企业的有关资料，全面准确地积累中小企业的相关数据，建立起中小企业信息数据库，而且要实行动态化管理，保持信息资料的及时更新。在建立中小企业客户数据库的基础上，测算小企业贷款的违约概率、损失率以及风险暴露情况，为建立中小企业的资信评估体系和风险定价奠定基础。
2、建立适合中小企业的资信评估体系
科学评定企业信用等级是银行发放贷款和防范信贷风险的重要手段，为了积极支持中小企业的发展，又能最大限度地控制风险，各行有必要在建立中小企业数据库的基础上，专门制定中小企业信用等级评定办法。对中小企业的评估和信用评级应以定性为主、定量为辅，突出对业主个人的信用评级以及对其所处经济环境、市场环境和信用环境的评价，使信用等级评定能够合理地反映该类企业的资信状况和偿债能力，为贷款发放和管理提供可靠依据，并能够及时规避风险和有效的提高工作效率。
3、建立以收益覆盖风险和成本的风险定价体制
贷款风险定价是至关重要的，贷款定价过低，不能覆盖风险，最终必将发生业务风险，而导致中小企业业务不能持续发展，定价过高，必然导致在市场上的竞争力低，而无法生存，所以适当的贷款定价是至关重要的。以准确计算小企业贷款的风险成本，实现小企业贷款产品的精细化核算和定价。贷款风险定价需考虑以下因素：一是取得资金的成本。二是管理的成本。三是风险补偿本。 四是设定的目标净利差。
（四）做好风险预警、建立中小企业退出机制
中小企业信贷业务中，应注意掌握企业产品周期和消费变化，做好风险预警，建立主动退出机制。一是对于行业、产业、产品受国家政策限制和财务状况发生不可逆转的风险以及企业出现违法经营行为时，应及时制定退出计划并积极主动实施。二是对于建立信贷关系一定时期后，仍不能建立规范的财务制度并将其真实的财务数据提供给银行的，说明其本身对银行存在着不信任，银行很难与之建立平等的信息沟通，应该择机退出。
(五)做好从业人员专业和系统的培训
信贷从业人员的业务技能对于信贷资产质量起着重要的作用。中小企业信贷业务，相对于大客户的信贷业务，有着其特殊之处，中小企业的客户经理应具备更高的财务知识与综合分析能力，需要更加注重其现金流的分析。所以要加强信贷人员素质教育和业务培训，提高信贷人员思想素质，帮助信贷人员尽快掌握审查技巧，提高对中小企业经营和财务状况的全面分析判断能力，切实杜绝道德风险。
（六）建立标准化操作流程，提高效率降低成本
中小企业的信贷业务的特点在于其标准化和规模化。所以应在细分客户的基础上，尽力实现其业务的标准化，包括标准化的信贷审批流程和标准化的操作文档，以有效的提高工作效率，降低业务成本。
三、拓宽信贷服务领域和内涵，提供系统的金融服务
中小企业的信贷服务，是一项系统的服务，应该从整体上为中小企业客户提供信贷服务，以降低信贷风险。
（一）为中小企业提供系统的服务
中小企业所需的金融服务，不仅是融资方面的需求，所以银行提供的金融服务也应是多方面的，应充分发挥银行在产业信息、项目评估、代客理财等方面的优势，提升服务层次，将融资服务与企业理财顾问业务结合起来，根据不同企业特点“量身定制”融资服务方案和理财方案，努力为中小企业提供诸如结算、汇兑、转账、财务管理、咨询评估、财务人员培训、资金清算等全方位服务。
（二）引导中小企业整章建制，在规范中发展壮大
对于中小企业客户的各种不规范操作，银行在为其提供信贷服务过程中，有义务也有权利对其进行引导和督促，通过信贷政策的引导，使其走向规范，并在规范中发展壮大。
1、引导中小企业建立规范的财务制度。对于财务制度不健全的中小企业，应要求其逐步按照规范的财务制度进行财务制度的建设，为银行提供真实、全面的财务数据，减少银企之间的信息不对称。
2、引导中小企业建立相对完善的公司治理机制。主要包括两方面内容，一是使其建立公司与个人财产分离的制度，严格界定公司经营财产和个人财产，二是完善的公司管理层，使公司能够形成一个相对科学、完善的治理机制，减少由于经营者的自身的因素对整个公司的影响。
|
